Erhalten Anleger privater Fonds Vermögensverwaltungsberichte?

Seit der Reform von 2021 gilt die Pflicht zur Aushändigung von Vermögensverwaltungsberichten für allgemeine private Fonds, die gewöhnlichen Anlegern angeboten werden (an professionelle Anleger müssen die Berichte nicht ausgehändigt werden).

Die Finanzbehörden haben Angaben wie die Anlagestrategie des Fonds, das Liquiditätsrisiko sowie Verwaltungsrisiken und deren Steuerung ergänzt, damit die Anleger die Risiken der Fondsverwaltung zutreffend verstehen können. Diese verstärkten Schutzvorkehrungen finden auf private Fonds, die ausschließlich aus professionellen Anlegern bestehen, möglicherweise keine Anwendung.