Hilft der Erhalt von KOSDAQ-IPO-Aktien einem Fonds auch dabei, die Anforderung neuer Aktien zu erfüllen?

Das kann der Fall sein. In Unterlagen aus dem Jahr 2018 analysierte die Finanzdienstleistungskommission (FSC) nach Fondsgröße, in welchem Umfang Zuteilungen aus KOSDAQ-Börsengängen dazu beitragen, die Pflicht eines Fonds zum Halten neuer Aktien zu erfüllen, und kam zu dem Schluss, dass die Zuteilung im Verhältnis zum Nettovermögen umso kleiner ist, je größer der Fonds ist, sodass die Anforderung mit IPO-Aktien allein schwer zu erfüllen ist.

Angebotene Aktien können sowohl neue Aktien als auch bestehende Aktien umfassen, die von bisherigen Aktionären veräußert werden. Der Vermögensverwalter nimmt daher die tatsächliche Berechnung nach der Durchführungsverordnung vor.