Worin unterscheidet sich der Bericht über die Verwahrung und Verwaltung des Vermögens vom Verwaltungsbericht?

Der Bericht über die Verwahrung und Verwaltung des Vermögens wird nicht vom Vermögensverwalter, sondern von der Treuhandgesellschaft, die das Fondsvermögen hält, erstellt und den Anlegern übermittelt.

Er behandelt wesentliche Änderungen der Regelungen der kollektiven Kapitalanlage, Änderungen beim Anlageverwaltungspersonal, Beschlüsse der Anlegerversammlung und etwaige Berichtigungsverlangen gegenüber dem Vermögensverwalter, und er ist innerhalb von 2 Monaten ab dem Tag eines gesetzlich bestimmten Ereignisses zu übermitteln, etwa dem Ende einer Rechnungsperiode. Er unterscheidet sich vom Verwaltungsbericht dadurch, dass die Angaben aus der Sicht der Treuhandgesellschaft dargestellt werden, die die Verwaltung überwacht.