Verfehlt der Fonds die Anforderungen, wenn er Verluste erleidet und die Investitionsquote sinkt?

Die Durchführungsverordnung enthält eine Sonderregel: Liegt der Bewertungswert des Treuhandvermögens unter dem eingesetzten Kapital und wird die Quote von 15% unterschritten, gilt die Quote als 15%.

Außerdem gelten die im Abstand von 6 Monaten erfolgenden Prüfungen nicht für die 6 Monate vor Beendigung des Trusts. Die Einzelberechnungen folgen jedoch den Formeln der Durchführungsverordnung. Erkundigen Sie sich daher beim Vermögensverwalter, ob ein bestimmter Fonds die Anforderungen erfüllt.