Compliance
Contrôle interne & conformité
Chez BNB Asset Management, le contrôle interne commence avant qu'une opération ne soit réalisée. Des contrôles préalables à l'opération (pre-compliance) au suivi continu, puis à l'amélioration a posteriori, nous gérons les actifs des clients dans une structure où la gestion et la conformité se vérifient mutuellement.
Aperçu du contrôle interne
Fondée sur un cadre avancé de gestion des risques et un dispositif rigoureux de surveillance de la conformité, BNB Asset Management place la protection des actifs des investisseurs comme sa valeur première et contribue au développement transparent des marchés de capitaux. Conformément à l'objet de la loi modifiée sur la gouvernance des sociétés financières, la Société a introduit une « cartographie des responsabilités » et un « manuel de gestion des responsabilités », institutionnalisant de manière transparente les domaines de responsabilité de chaque dirigeant en matière de contrôle interne et de gestion des risques.
Par ce moyen, la Société réalise une gouvernance avancée de la responsabilité, dans laquelle le contrôle interne et la gestion des risques fonctionnent de manière organique et continue dans l'ensemble de la gestion.
Respect de la réglementation
Respect strict des lois applicables et des règles internes
Gestion proactive des risques
Surveillance systématique et action préventive
Gestion responsable
Définition claire des devoirs et des pouvoirs de chaque personne
Processus transparents
Procédures équitables et transparentes, avec une amélioration continue
Trois niveaux protégeant les actifs des clients
Les actifs des clients ne reposent pas sur un seul dispositif de protection. Les contrôles au sein du processus d'investissement, la surveillance de la conformité indépendante de la gestion et la structure légale extérieure à la Société se vérifient mutuellement, niveau après niveau.
Contrôles au sein du processus
Au sein du processus
Avant la négociation, l'équipe d'investissement saisit les éléments de conformité préalable dans le système de négociation, et l'équipe conformité vérifie le respect des lois et des règles internes à chaque étape : avant l'investissement, au moment de l'investissement et après l'investissement. L'allocation d'actifs et les limites, la gestion des risques et l'évaluation des actifs sont délibérées séparément par trois comités spécialisés.
Surveillance indépendante de la conformité
Surveillance indépendante
Le responsable de la conformité exerce également les fonctions de directeur des risques (CRO) et de responsable de la protection des informations personnelles, et examine en continu les conflits d'intérêts et le respect de la réglementation depuis une position indépendante de l'organisation d'investissement. La nomination et la révocation du responsable de la conformité et du directeur des risques sont annoncées par des communications réglementées.
Vérification extérieure à la Société
Structure externe
Les actifs des fonds sont détenus et administrés par un dépositaire (trustee), séparément des actifs propres de la Société, et les travaux administratifs tels que le calcul de la valeur liquidative (VL) sont assurés par un administrateur du fonds. Les états financiers de la Société sont audités par un auditeur externe, et les rapports d'activité trimestriels ainsi que les éléments importants de gestion sont annoncés par des communications réglementées.
- Ces trois niveaux existent pour gérer le risque dans le processus d'investissement et pour détenir les actifs séparément ; ils ne garantissent ni le capital investi ni les performances.
Structure du contrôle interne
En combinant un cadre de blocage des risques centré sur la conformité préalable et une culture, à l'échelle de la Société, de responsabilité en matière de contrôle interne, nous construisons un environnement de gestion inébranlable qui protège les actifs des clients.
Prévention
Identification précoce du risque et examen de conformité préalable
Surveillance continue
Surveillance continue et audits internes réguliers
Réponse immédiate / amélioration
Résolution immédiate des événements et établissement de lignes directrices de gestion pour la prévention de la récurrence
Cadre de contrôle interne et de gestion des risques
Ayant à son sommet une direction générale composée du conseil d'administration et du CEO, la Société fait fonctionner un responsable de la conformité indépendant — qui exerce cumulativement les fonctions de directeur des risques (CRO) et de responsable de la protection des informations personnelles — ainsi que l'équipe conformité en tant qu'organisation d'exécution.
En outre, la Société combine de manière organique trois comités spécialisés par fonction, qui délibèrent en profondeur sur les risques propres à chaque domaine et les contrôlent, et fait ainsi fonctionner un système de contrôle interne sans rupture.
| Organe de contrôle et de décision | Rôles essentiels et principales questions soumises à délibération et à décision |
|---|---|
| Comité d'examen des investissements |
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| Comité de travail sur la gestion des risques |
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| Comité d'évaluation des biens de placement collectif |
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Processus de contrôle interne par étape d'investissement
Fondée sur une gestion rigoureuse des risques et le respect de la conformité, BNB Asset Management gère les actifs des clients en sécurité et crée une valeur de confiance.
| Avant l'investissement | Pendant l'investissement | Après l'investissement | |
|---|---|---|---|
| Équipe d'investissement |
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| Équipe conformité |
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| Équipe d'investissement pour compte propre |
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| Comités |
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Comment nous gérons les conflits d'intérêts
Un conflit d'intérêts survient lorsqu'une société de gestion pourrait placer les intérêts de l'entreprise ou de ses salariés avant ceux de ses clients. BNB met d'abord en place des structures afin que les conflits ne surviennent pas et, lorsqu'un conflit peut survenir, nous vous en informons à l'avance.
Barrières informationnelles
Nous maintenons des barrières informationnelles (Chinese walls) entre les services afin de bloquer structurellement les flux d'informations susceptibles de donner lieu à des conflits d'intérêts.
Contrôles de l'investissement pour compte propre
Les investissements pour compte propre exigent une approbation préalable et un examen du conflit d'intérêts, et la négociation pour compte propre est soumise à des contrôles a priori et a posteriori ainsi qu'à la vérification des relevés d'opérations.
Information préalable
Lorsqu'un conflit d'intérêts potentiel est identifié, nous en informons préalablement l'investisseur concerné et ne procédons à l'opération qu'après avoir pris les mesures nécessaires pour que la protection de l'investisseur ne soit pas compromise.
Formation et communication réglementée
Nous dispensons une formation en la matière aux dirigeants et aux salariés au moins une fois par an, et nous avons publié, par communication réglementée, les éléments essentiels de nos politiques de gestion des conflits d'intérêts et de barrières informationnelles (2021-09-01).
Cinq principes de conformité
Respect strict des lois et des règles internes
Prévention des conflits d'intérêts et équité des opérations
Fourniture d'informations exactes et rapports transparents
Protection des informations des clients et confidentialité
Surveillance continue et amélioration
Lois applicables et règles internes
Lois et règlements applicables
- Loi sur les services d'investissement financier et les marchés de capitaux
- Loi sur la gouvernance des sociétés financières
- Règlements relatifs aux organismes de placement collectif, entre autres
Règles internes
- Normes de contrôle interne
- Normes de gestion des risques
- Code d'éthique des dirigeants et des salariés
- Règlement de gestion des conflits d'intérêts et des barrières informationnelles
- Lignes directrices sur la prévention des opérations déloyales
- Normes de contrôle interne pour la protection des consommateurs financiers
- Lignes directrices sur la protection des informations personnelles et politique de confidentialité, entre autres
Contrôles internes que vous pouvez vérifier par les communications réglementées
Le contrôle interne devrait pouvoir être vérifié sur pièces. Les documents originaux des communications réglementées ci-dessous sont disponibles dans la rubrique Communications réglementées de notre site.
| Communication réglementée | Date de publication | Contenu |
|---|---|---|
| Nomination et révocation du responsable de la conformité et du directeur des risques | 2026-03-05 | Communication réglementée de la nomination du responsable de la conformité et du directeur des risques en vertu de la loi sur la gouvernance des sociétés financières |
| Avis de nomination de l'auditeur externe | 2026-07-30 | Avis de la nomination de l'auditeur externe en vertu de la loi sur l'audit externe des sociétés par actions |
| Publication des éléments essentiels de la gestion des conflits d'intérêts et des barrières informationnelles | 2021-09-01 | Éléments essentiels des normes de contrôle interne relatives à la gestion des conflits d'intérêts et aux barrières informationnelles, au titre de la loi sur les services d'investissement financier et les marchés de capitaux (FSCMA) |
| Avis relatif à l'établissement et à la mise en œuvre des normes de contrôle interne pour la protection des consommateurs financiers et des normes de protection des consommateurs financiers | 2021-09-24 | Normes établies à la suite de l'entrée en vigueur de la loi sur la protection des consommateurs financiers (entrée en vigueur le 2021-09-25) |
| Rapport d'activité trimestriel | Chaque trimestre | Le plus récent : rapport d'activité du 1er trimestre de l'exercice 2026 (2026-08-13) |
- Les dates de publication correspondent à la rubrique des communications réglementées de notre site en octobre 2026.
