¿Cómo se determina el valor liquidativo (NAV) de un fondo venture KOSDAQ con muchas acciones no cotizadas?

Los activos del fondo se valoran, en principio, a precio de mercado y, cuando no existe precio de mercado, a valor razonable.

La Comisión de Servicios Financieros explicó que el valor razonable lo fija el comité de valoración del patrimonio de inversión colectiva de la sociedad gestora de activos, teniendo en cuenta los precios de adquisición, los precios de transacción y los precios facilitados por las sociedades de valoración de bonos, y que los CB y BW de sociedades no cotizadas que mantienen los fondos venture KOSDAQ se valoran del mismo modo que los demás activos. En el caso de activos sin precio de mercado, tenga en cuenta que el valor liquidativo (NAV) puede diferir del precio realmente obtenible en una venta, según el método y el momento de la valoración.