非上市股票較多的KOSDAQ創投基金，基準價（單位淨值）如何確定？

基金財產原則上按市價估值，沒有市價時按公允價值估值。金融委員會說明，公允價值由資產管理公司的集合投資財產估值委員會綜合考慮取得價格、交易價格、債券估值公司提供的價格等確定；KOSDAQ創投基金配置非上市企業的CB、BW時，也與其他資產採用相同方式估值。

請注意，對於沒有市場價格的資產，基準價可能因估值方法和時點不同而與實際可出售價格存在差異。