Bagaimana aset dana dinilai?

Perusahaan pengelola aset pada prinsipnya wajib menilai aset dana menurut harga pasar dan, apabila tidak terdapat harga pasar yang andal, menurut nilai wajar sebagaimana ditetapkan undang-undang.

Untuk itu, perusahaan pengelola aset membentuk komite penilaian dan menetapkan standar penilaian yang dikonfirmasi oleh perusahaan trust, dan perusahaan trust memeriksa apakah penilaian telah dilaksanakan secara wajar. Perlu diperhatikan pula bahwa aset yang tidak memiliki harga pasar dapat dinilai secara berbeda bergantung pada metode penilaian.