¿Cómo se valoran los activos de un fondo?

Las sociedades gestoras deben, en principio, valorar los activos del fondo a precio de mercado y, cuando no exista un precio de mercado fiable, a valor razonable conforme a lo que disponga la ley.

A tal fin, constituyen un comité de valoración y establecen criterios de valoración confirmados por la sociedad fiduciaria, y esta comprueba si la valoración se ha realizado de forma equitativa. Tenga en cuenta también que los activos sin precio de mercado pueden valorarse de manera distinta según el método de valoración.