Comment les actifs d'un fonds sont-ils évalués ?

Les sociétés de gestion doivent en principe évaluer les actifs du fonds au prix de marché et, lorsqu'il n'existe pas de prix de marché fiable, à la juste valeur prévue par la loi.

À cette fin, elles mettent en place un comité d'évaluation et établissent des normes d'évaluation confirmées par la société de trust, et la société de trust vérifie que l'évaluation a été réalisée de façon équitable. Veuillez également noter que les actifs sans prix de marché peuvent être évalués différemment selon la méthode d'évaluation.