Qu'est-ce que la valeur liquidative par part ?

La valeur liquidative par part (prix de référence) est le prix d'une part de fonds qui s'applique lorsque vous achetez ou vendez (rachetez) le fonds.

Elle se calcule en évaluant les actifs du fonds au jour précédant la date de publication, à la juste valeur ou sur une base analogue, en soustrayant les passifs pour obtenir l'actif net total, puis en divisant par le nombre total de parts de certificats de bénéficiaire en circulation. Les sociétés de gestion et les autres intervenants doivent publier et afficher chaque jour la valeur liquidative par part ; lorsque la publication quotidienne est difficile, par exemple pour les fonds investissant dans des actifs en devises, un intervalle distinct pouvant aller jusqu'à 15 jours peut être fixé.